Дебиторская задолженность
Анализ изменения дебиторской задолженности, млн руб.
|
на 31.12.2016 |
на 31.12.2015 |
на 31.12.2014 |
|
|
|
|
Дебиторская задолженность, в том числе: |
7119,42 |
4900,77 |
3830,30 |
|
|
|
|
Платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
12,61 |
12,43 |
14,98 |
- покупатели и заказчики |
– |
– |
– |
- векселя к получению |
– |
– |
– |
- авансы выданные |
– |
– |
– |
- прочая дебиторская задолженность |
12,61 |
12,43 |
14,98 |
|
|
|
|
Платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты |
7106,81 |
4888,35 |
3815,32 |
- покупатели и заказчики |
6410,58 |
4601,99 |
3267,64 |
по передаче электроэнергии |
6381,93 |
4591,30 |
3223,64 |
- векселя к получению |
– |
– |
– |
- задолженность дочерних и зависимых обществ по дивидендам |
– |
– |
– |
- задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал |
– |
– |
– |
- авансы выданные |
13,37 |
25,24 |
18,25 |
- прочая дебиторская задолженность |
682,86 |
261,12 |
529,42 |
Общая сумма дебиторской задолженности ПАО «Кубаньэнерго» по состоянию на 31.12.2016 за вычетом резерва по сомнительным долгам на 31.12.2016 — 7119,42 млн руб.
По состоянию на 31.12.2016 сформирован резерв по сомнительным долгам на сумму 2447,22 млн руб., в том числе по сомнительной дебиторской задолженности на сумму 2339,92 млн руб. (отражено в бухгалтерском балансе как уменьшение дебиторской задолженности); по выданным авансам под приобретение основных средств на сумму 107,30 млн руб. (отражено в бухгалтерском балансе в составе внеоборотных активов как уменьшение задолженности по авансам).
С целью снижения дебиторской задолженности Обществом ведется претензионно-исковая работа, в том числе работа по урегулированию разногласий в досудебном и судебном порядке. В течение отчетного периода списана нереальная ко взысканию дебиторская задолженность на сумму 0,94 млн руб.
Дебиторская задолженность за оказанные услуги по передаче электроэнергии контрагентов ПАО «Кубаньэнерго» на 31.12.2016 (за вычетом резерва по сомнительным долгам) составила 6381,93 млн руб. Спорная дебиторская задолженность составляет 1022,467 млн руб.
Рост дебиторской задолженности за оказанные услуги по передаче электроэнергии (исходя из задолженности до вычета резерва по сомнительным долгам) — 1662,82 млн руб. (27,06%), в сравнении с 2015 годом, обусловлен неплатежами ОАО «Кубаньэнергосбыт», входящего в Группу компаний «ТНС энерго», задолженность которого по состоянию на 31.12.2016 составила 4507,61 млн руб., в том числе разногласная часть — 671,49 млн руб., что при среднемесячном начислении 1810,22 млн руб. составляет 2,5 расчетных периода.
Работа с дебиторской задолженностью:
В результате проводимой Обществом претензионно-исковой работы по взысканию дебиторской задолженности за оказанные услуги по передаче электроэнергии в 2016 году получены положительные судебные решения в рамках 18 судебных дел на общую сумму требований 466 млн руб. Отказано во взыскании 29 млн руб. Доля удовлетворенных в пользу Общества требований составила 94%.
В 2015 году положительные судебные решения вынесены в отношении требований на сумму 98 млн руб. (6 дел).
По результатам полученных судебных решений в 2016 году получено исполнительных листов на сумму 304 млн руб., из которых погашено 266 млн руб., или 88%. В предыдущем году исполнительных листов получено на сумму 455 млн руб., погашено 4 млн руб., или 1%.