Выручка от реализации продукции (услуг) по итогам 2014 года составила 29 393,4 млн руб., что на 4 510,4 млн руб. (13,3 %) ниже, чем в 2013 году, в т. ч. выручка от передачи электроэнергии — 28 464,2 млн руб. (на 2 041,1 млн руб. ниже уровня 2013 года). Снижение обусловлено установлением тарифов на передачу электроэнергии на уровне ниже утвержденных на 2013 год.
Себестоимость составила 29 918,8 млн руб., что на 2 282,6 млн руб. (7,1 %) ниже уровня 2013 года. Таким образом, валовая прибыль по сравнению с 2013 годом ниже на 2 227,7 млн руб. и в 2014 году составила минус 525,4 млн руб.
Прибыль до налогообложения составляет минус 3 736,1 млн руб., что на 1 226,7 млн руб. ниже, чем в 2013 году.
По итогам 2014 года чистая прибыль Общества составила минус 3 632,3 млн руб. (на 1 152,2 млн руб. ниже уровня 2013 года).
Финансово-экономические показатели
№ п/п |
Наименование показателя |
2014 |
2013 |
2012 |
тыс. руб. |
||||
1 |
Выручка от реализации продукции (услуг), в том числе: |
29 393 384 |
33 903 758 |
28 118 506 |
1.1 |
от передачи электроэнергии |
28 464 228 |
30 505 345 |
27 194 306 |
1.2 |
от технологического присоединения |
847 766 |
3 335 847 |
843 394 |
1.3 |
от продажи электроэнергии |
0 |
0 |
0 |
1.4 |
от прочей деятельности |
81 390 |
62 566 |
80 806 |
2 |
Себестоимость продукции (услуг) |
29 918 777 |
32 201 425 |
28 119 207 |
3 |
Валовая прибыль |
–525 393 |
1 702 333 |
–701 |
4 |
Управленческие расходы |
0 |
0 |
0 |
5 |
Коммерческие расходы |
0 |
0 |
0 |
6 |
Прибыль (убыток) от продаж |
–525 393 |
1 702 333 |
–701 |
7 |
Проценты к получению |
634 424 |
475 329 |
446 963 |
8 |
Проценты к уплате |
–1 801 081 |
–1 535 351 |
–1 462 895 |
9 |
Доходы от участия в других организациях |
5 |
3 |
1 |
10 |
Прочие доходы, всего |
3 039 425 |
1 601 414 |
1 046 902 |
11 |
Прочие расходы, всего |
–5 083 520 |
–4 753 161 |
–2 197 596 |
12 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
–3 736 140 |
–2 509 433 |
–2 167 326 |
13 |
Налог на прибыль и иные платежи |
103 807 |
29 297 |
265 860 |
14 |
Чистая прибыль |
–3 632 333 |
–2 480 136 |
–1 901 466 |
15 |
EBITDA |
–95 |
264 311 |
273 393 |
Структура доходов
Наименование показателя |
2014 |
2013 |
2012 |
|||
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% |
|
Выручка от реализации продукции (услуг) |
29 393 384 |
100 |
33 903 758 |
100 |
28 118 506 |
100 |
Услуги по передаче электроэнергии |
28 464 228 |
96,8 |
30 505 345 |
90,0 |
27 194 306 |
96,7 |
Услуги по технологическому присоединению |
847 766 |
2,9 |
3 335 847 |
9,8 |
843 394 |
3,0 |
Услуги от продажи электроэнергии |
0 |
– |
0 |
– |
0 |
– |
Прочая продукция (услуги) основной деятельности |
81 390 |
0,3 |
62 566 |
0,2 |
80 806 |
0,3 |
Непрофильная продукция (услуги) |
0 |
– |
0 |
– |
45 |
0,0 |
Основная доля в доходах компании — доходы от оказания услуг по передаче электроэнергии.
Выручка от реализации продукции (услуг) по итогам 2014 года составила 29 393,4 млн руб., что на 4 510,4 млн руб. (13,3 %) ниже, чем в 2013 году.
По итогам 2014 года доходы от оказания услуг по передаче электроэнергии составили 28 464,2 млн руб. (96,8 % от выручки), что на 6,7 % ниже, чем по итогам 2013 года. В абсолютном выражении данное снижение составило 2 041,1 млн руб., что обусловлено установлением тарифов на передачу электроэнергии на уровне ниже утвержденных на 2013 год.
Доходы за услуги по технологическому присоединению за 2014 год достигли 847,8 млн руб. (2,9 % от итоговой выручки), что на 74,6 % ниже итогов 2013 года.
Прочие доходы принесли компании 81,4 млн руб. (0,3 % от общей выручки), что на 30,1 % выше, чем в 2013 году.
Структура расходов
Наименование статьи затрат |
2014 |
2013 |
2012 |
|||
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% |
|
Себестоимость продукции (услуг) |
29 918 777 |
100,0 |
32 201 425 |
100,0 |
28 119 207 |
100,0 |
Амортизация основных средств и нематериальных активов |
2 474 732 |
8,3 |
1 713 723 |
5,3 |
1 424 787 |
5,1 |
Покупная энергия на компенсацию потерь |
5 566 431 |
18,6 |
8 298 460 |
25,8 |
7 427 499 |
26,4 |
Покупная электроэнергия для реализации |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Услуги ОАО «ФСК ЕЭС» |
5 036 791 |
16,8 |
4 877 739 |
15,1 |
4 462 235 |
15,9 |
Услуги распределительных сетевых компаний |
7 778 157 |
26,0 |
10 024 337 |
31,1 |
9 696 190 |
34,5 |
Сырье и материалы |
840 724 |
2,8 |
766 182 |
2,4 |
636 959 |
2,3 |
Услуги производственного характера |
558 806 |
1,9 |
579 828 |
1,8 |
404 618 |
1,4 |
Расходы на персонал |
4 253 230 |
14,2 |
3 708 060 |
11,5 |
2 710 424 |
9,6 |
Налоги и сборы |
224 153 |
0,7 |
157 833 |
0,5 |
97 630 |
0,3 |
Прочие затраты |
3 185 754 |
10,6 |
2 075 263 |
6,4 |
1 258 865 |
4,5 |
Структура расходов
Динамика издержек
Затраты на производство и реализацию продукции |
млн руб. |
Темп роста, % |
|
2014/2012 |
2014/2013 |
||
2012 |
28 119,2 |
106,4 |
92,9 |
2013 |
32 201,4 |
||
2014 |
29 918,8 |
||
Расходы на покупную энергию на компенсацию потерь по итогам 2014 года составили 5 566,4 млн руб. (18,6 % от общих расходов). В абсолютном выражении снижение к 2013 году составило 2 732,0 млн руб. и произошло за счет снижения средней цены на покупку потерь электроэнергии.
Расходы на услуги ОАО «ФСК ЕЭС» составили 5 036,8 млн руб. (16,8 % от общих затрат). Рост в сравнении с 2013 годом в абсолютном выражении составил 159,1 млн руб. и обусловлен индексацией тарифа. Кроме того, в 2014 году расчет оплаты услуг ОАО «ФСК ЕЭС» производился по заявленной мощности, как и в 2013 году.
Расходы на услуги распределительных сетевых компаний по итогам 2014 года составили 7 778,2 млн руб. (26,0 % от общих расходов). По сравнению с прошлым годом снижение затрат составило 2 246,2 млн руб. Сокращение затрат обусловлено снижением среднего тарифа на услуги по передаче электроэнергии по сетям ТСО.
Расходы на персонал в 2014 году составили 4 253,2 млн руб. (14,2 % от общих расходов), что на 14,7 % выше, чем по итогам 2013 года. Рост затрат по данной статье произошел за счет:
- роста численности персонала в связи с реализацией мероприятий по совместному Приказу ОАО «ФСК ЕЭС» и ОАО «Кубаньэнерго» от 12.09.2012 № 544/465 «О мерах по повышению надежности функционирования объектов электросетевого комплекса Черноморского побережья Краснодарского края»;
- увеличения мотивации персонала, занятого техническим обслуживанием и ремонтом распределительной сети и в организации работы эксплуатационного персонала в Сочинском энергорайоне в круглосуточном режиме;
- единовременного премирования персонала, занятого выполнением работ по паспортизации электросетевого оборудования Общества и выявлением неучтенного потребления электрической энергии по актам безучетного и бездоговорного потребления электрической энергии.
Амортизация основных средств и нематериальных активов выросла по сравнению с 2013 годом на 761,0 млн руб. в связи с вводом в эксплуатацию объектов основных средств электросетевого комплекса Сочинского энергорайона, связанных с подготовкой к проведению XXII зимних Олимпийских игр и XI зимних Паралимпийских игр 2014 года в г. Сочи в рамках реализации утвержденной инвестиционной программы Общества.
Затраты на производство продукции, млн руб.
Анализ финансового состояния и результатов деятельности компании
Наименование показателя / Год |
По состоянию на 31.12.2012 |
По состоянию на 31.12.2013 |
По состоянию на 31.12.2014 |
Показатели ликвидности |
|||
Коэффициент абсолютной ликвидности |
0,21 |
0,95 |
0,44 |
Коэффициент срочной ликвидности |
0,42 |
1,38 |
0,77 |
Коэффициент текущей ликвидности |
0,52 |
1,54 |
0,81 |
Показатели финансовой устойчивости |
|||
Коэффициент автономии собственных средств |
0,39 |
0,52 |
0,48 |
Отношение совокупного долга к EBITDA |
22,13 |
23,85 |
32,27 |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами |
–0,93 |
0,35 |
–0,24 |
Показатели рентабельности |
|||
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
–14,2 |
–9,95 |
–11,55 |
Рентабельность совокупных активов (ROTA) по прибыли до налогообложения, % |
–4,42 |
–4,67 |
–5,92 |
Рентабельность EBITDA, % |
2,56 |
2,18 |
1,84 |
Показатели деловой активности |
|||
Соотношение темпов роста дебиторской и кредиторской задолженности |
0,77 |
1,13 |
0,82 |
Соотношение совокупной дебиторской и кредиторской задолженности |
0,38 |
0,42 |
0,33 |
Соотношение наиболее ликвидной дебиторской и кредиторской задолженности |
0,21 |
0,54 |
0,47 |
По результатам 2014 года показатели ликвидности снизились. Указанная динамика обусловлена уменьшением суммы денежных средств в связи с осуществлением платежей по строительству Олимпийских объектов, а также снижением уровня дебиторской задолженности и запасов. Кроме того, причиной снижения коэффициентов ликвидности является увеличение в сравнении с предыдущим периодом суммы краткосрочного заемного капитала в связи с переносом из долгосрочных в краткосрочные сумм кредитов, срок погашения которых по состоянию на 31.12.2014 составил менее 12 месяцев.
Коэффициент автономии собственных средств снизился на 0,04 по сравнению с 2013 годом и по состоянию на 31.12.2014 составил 0,48. Рост соотношения совокупного долга и показателя EBITDA связан со снижением показателя EBITDA в результате ухудшения финансового результата.
Коэффициент обеспеченности собственными средствами снизился в сравнении с аналогичным показателем 2013 года в результате уменьшения суммы остатка денежных средств на счетах Общества, снижением дебиторской задолженности.
Показатели рентабельности активов и собственного капитала по результатам 2014 года являются отрицательными в связи с наличием чистого убытка.
Показатели деловой активности в отчетном году продемонстрировали отрицательную динамику. Произошло снижение как дебиторской, так и кредиторской задолженности, однако темп роста дебиторской задолженности ниже, что и определило динамику коэффициентов деловой активности.
