Дебиторская задолженность

Объем дебиторской задолженности в 2011 г. увеличился по сравнению с предыдущим годом на 1 212,81 млн руб. и составил на 31.12.2011 г. 2 915,55 млн руб.

Просроченная дебиторская задолженность на конец отчетного года составила 343,79 млн руб. или 11,79% от общего объема дебиторской задолженности, в т. ч. просроченная свыше трех месяцев — 218,96 млн руб. (7,51%).

Краткосрочная дебиторская задолженность в 2011 г. выросла по сравнению с предыдущим годом на 1 234,47 млн руб. или на 74,16%, что явилось следствием увеличения следующей задолженности:

• по авансам выданным — на 639,31 млн руб. или на 62,02%;
• покупателей и заказчиков — на 165,28 млн руб. или на 59,25%;
• прочих дебиторов — на 429,89 млн руб. или на 121,13%.

С целью снижения дебиторской задолженности Компанией реализуется Программа мероприятий по финансовому оздоровлению и ведется претензионно-исковая работа.

За отчетный период списана дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности на общую сумму 33,03 млн руб.

Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности в 2011 г. уменьшился относительно уровня предыдущего года на 31,64% и составил 9,85 раз в год.

Кредиторская задолженность

Обязательства ОАО «Кубаньэнерго» с учетом отложенных налоговых и прочих долгосрочных обязательств по итогам 2011 г. составили 21 213,20 млн руб., в том числе обязательства по займам и кредитам — 15 265,42 млн руб. (79,96% от общего объема обязательств).

Кредиторская задолженность без учета займов и кредитов в 2011 г. снизилась по сравнению с предыдущим годом на 2 212,9 млн руб. и на 31.12.2011 г. составила 5 798,63 млн руб. Просроченная кредиторская задолженность составила 2 119,4 млн руб., в том числе просроченная свыше 3-х месяцев — 1 097,7 млн руб.

Долгосрочная кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками по итогам 2011 г. составила 59,54 млн руб., в том числе авансы, полученные за технологическое присоединение,— 49,08 млн руб.

Краткосрочная кредиторская задолженность за 2011 г. уменьшилась на 2 235,61 млн руб. или на 28,0%, что объясняется снижением следующей задолженности:

• перед поставщиками и подрядчиками — на 225,54 млн руб. или на 8,4%;
• перед прочими кредиторами — на 2 157,71 млн руб. или на 80,4%.

С целью снижения образовавшейся просроченной кредиторской задолженности Обществом заключаются соглашения о ее реструктуризации. К концу отчетного года уровень просроченной кредиторской задолженности ОАО «Кубаньэнерго» снизился на 7,24%.

Неистребованная кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности по итогам 2011 г. была списана в общем объеме 2,1 млн руб.

Структура краткосрочной дебиторской задолженности на 31.12.2011 г., млн руб.

Структура долгосрочной дебиторской задолженности на 31.12.2011 г., млн руб.

Крупнейшие дебиторы ОАО "Кубаньэнерго" из числа покупателей и заказчиков

Динамика оборачиваемости дебиторской задолженности в 2009-2011 гг.

Крупнейшие контрагенты, перед которыми ОАО "Кубаньэнерго" имеет долгосрочную кредиторскую задолженность по состоянию на 31.12.2011 г.

Структура краткосрочной кредиторской задолженности ОАО "Кубаньэнерго" на 31.12.2011 г., млн руб.

Крупнейшие контрагенты, перед которыми ОАО "Кубаньэнерго" имеет краткосрочную кредиторскую задолженность по состоянию на 31.12.2011 г.

Уровень просроченной кредиторской задолженности, %

Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности в 2009-2011 гг., млн руб.